IKE czy IKZE

Porównaj trzy scenariusze odkładania tej samej kwoty rocznie: na zwykłym rachunku maklerskim, na IKE i na IKZE. Kalkulator uwzględnia limity wpłat, zwrot podatku z IKZE i opodatkowanie każdej ścieżki.

Czym różnią się te konta?

IKE: wpłacasz bez bieżącej ulgi, ale przy wypłacie po 60. roku życia (i spełnieniu warunków) nie płacisz żadnego podatku od zysków. IKZE: wpłatę odliczasz od dochodu w rocznym PIT (natychmiastowy zwrot 12%, 32% albo 19% przy liniowym), za to przy wypłacie po 65. roku życia zapłacisz zryczałtowane 10% od całej zgromadzonej kwoty. Zwykły rachunek: pełna swoboda, ale 19% podatku Belki od zysków.

Limity wpłat

W 2026 roku: IKE — 28 260 zł, IKZE — 11 304 zł (etat) lub 16 956 zł (działalność gospodarcza). Limity rosną co roku wraz z prognozowanym wynagrodzeniem; niewykorzystany limit przepada.

Co zwykle wychodzi z porównania

IKZE wygrywa tym mocniej, im wyższa twoja stawka podatku dziś (zwrot 32% to potężny zastrzyk) — pod warunkiem, że zwrot reinwestujesz, a nie przejadasz. IKE ma wyższy limit i zero podatku na końcu, więc dla większych kwot i niższych stawek bywa równorzędne lub lepsze. W praktyce częsta strategia to „najpierw IKZE do limitu, resztę na IKE”. Kalkulator pokazuje liczby dla twoich założeń — decyzja należy do ciebie.

Uproszczenia: stała stopa zwrotu, wpłata raz w roku, pominięte opłaty instytucji i zmiany przepisów. To materiał edukacyjny, nie porada.